• zu Beginn der Auszahlungsphase mindestens die eingezahlten Beträge zu sichern;
• gewährleisten, dass die Leistungen erst mit Beginn einer Altersrente, aber nicht vor dem 60. Lebensjahr ausgezahlt werden;
• lebenslange Leistungen garantieren - etwa in Form einer Leibrente oder eines Auszahlungsplanes, der auch für das hohe Alter absichert;
• vor Abtretung und Pfändung sowie Anrechnung in der Arbeitslosen- und Sozialhilfe geschützt sein.

Wie viel einem die zusätzliche Alters­vorsorge bringt, hängt von der jeweils gewählten Anlageform ab. Ein Beispiel zeigt aber schnell, wie viel dabei herauskommt:Alleinstehender, 30.000 Euro, keine Kinder
Im Jahr 2008 spart ein lediger Arbeitnehmer ohne Kinder mit einem sozialversicherungspflichtigen Einkommen von 30.000 Euro jährlich 4%, also 1200 Euro. Der Eigenbetrag beträgt davon 1046 Euro, die Zulage 154 Euro.  Hinzu kommt eine zusätzliche Steuerersparnis von 228 Euro, so dass die effektive Belastung bei 818 Euro liegt.

Ehepaar, 1 Verdiener, 25.000 Euro, zwei Kinder
Ein Ehepaar mit zwei Kindern und einem sozialversicherungspflichtigen Einkommen von 25.000 Euro spart davon jährlich 4%, also 1000 Euro. Der  Eigenbetrag macht 322 Euro, die Zulage ab 2008 liegt bei 678 Euro. 

Wer also auf die geförderte Eigenvorsorge setzt, wird seinen Lebensstandard im Alter gegenüber heute nicht nur halten, sondern deutlich verbessern. Grundsätzlich gilt: Je früher man mit der Investition in die private Alters­vorsorge beginnt, desto höher sind später die Erträge.

Als Vereinfachung ist auch die Vereinheitlichung des Sockelbetrags anzusehen. 
Bei geringerem Einkommen und hohem Zuzahlungsanspruch kann es passieren, dass bereits allein die Zulagen vier Prozent des sozialversicherungspflichtigen Einkommens erreichen oder übersteigen. Dann muss - um die volle Zulage zu erhalten - dennoch ein Sockelbetrag als Mindestbeitrag geleistet werden. Dieser Sockelbetrag, der sich bisher nach der Zahl der Kinder richtete, wird vereinheitlicht. Ab Januar beträgt er einheitlich 60 Euro.

Die Zahl der Zertifizierungskriterien wird von elf auf folgende fünf verringert:

• Ge­schlechtsneutrale Tarife / Auszahlung nicht vor Beginn des 60. Lebensjahres / Erwerbsunfähigkeit und Hinterbliebene können zusätzlich abgesichert werden.
• Garantie der eingezahlten Beiträge (Nominalwertzusage)
• Lebenslange Rente oder Auszahlungsplan mit Restverrentung / Einmalauszahlung bzw. variable Teilraten bis zu insgesamt 30 % des zu Beginn der Auszahlungsphase zur Verfügung stehenden Kapitals sind zulässig.
• Verteilung der Abschluss- und Vertriebskosten auf 5 Jahre
• Anspruch, den Vertrag ruhen zu lassen, zu kündigen und zu wechseln sowie Mittel zum Wohnungsbau zu entnehmen

Der besondere Pföndungsschutz der Riester-Rente bleibt erhalten.
Auch bei der Zusammenlegung von Arbeitslosenhilfe und Sozialhilfe zum neuen Arbeitslosengeld II bleibt das angesammelte Kapital und die laufenden Beiträge zu einem Riester-Vertrag vor Anrechnung geschätzt.

Die Teilkapitalauszahlung wird durch eine Einmalauszahlung bzw. variablen Teilraten in Höhe von bis zu insgesamt 30 % des zu Beginn der Auszahlungsphase vorhandenen Kapitals gesetzlich zugelassen.
Die während der Auszahlungsphase anfallenden Erträge können künftig variabel ausgezahlt werden. 
Dadurch gewinnen die Riesterprodukte an Flexibilität.
Die bisherige Verwaltungsregelung lässt bei Auszahlplänen eine Einmalauszahlung in Höhe von 20 % zu. Außerdem können künftig bis zu zwölf (bisher bis zu drei) Monatsleistungen in einer Auszahlung zusammengefasst werden.

Für Alters­vorsorgeverträge, die ab dem 1.1.2006 abgeschlossen werden, sind geschlechtsneutrale Tarife, so genannte Unisex-Tarife, zwingend als Fördervoraussetzung vorgeschrieben.